Какие нужны документы для возврата налога при покупке квартиры?

Каждый официально работающий гражданин РФ может вернуть себе имущественный вычет при покупке недвижимости. Согласно статье 220 НК РФ право на 13% может осуществить каждый человек, устроенный по ТК РФ. Какие необходимы документы для возврата налога при покупке квартиры и каков порядок действий вы узнаете в этой статье.

В налоговой политике Российской Федерации определены два способа, к которым следует прибегнуть для того, чтобы получить налоги при покупке квартиры.

Рассмотрим способы:

• Вы имеете право вернуть деньги через налоговую инспекцию. Для этого необходимо дождаться конца текущего календарного года. После этого следует заполнить пакет документов (его можно найти ниже) и обратиться к налоговым инспекторам по месту регистрации (лично либо по почте).
• Вы имеете право вернуть деньги через работодателя. Не забывайте о том, что только в случае, если вы трудоустроены официально и получаете за свою работу «белую» заработную плату, можно надеяться на то, что вам государство вернёт деньги. Для того чтобы получить деньги посредством работодателя, не надо ждать целый год. Можно в любой удобный момент заполнить документы, прийти к налоговым инспекторам по месту регистрации, а затем в бухгалтерию предприятия или организации-работодателя. От Вашей заработной платы на протяжении длительного периода  13% подоходный налог удержан не будет.

Необходимые документы для возврата денег:

• Удостоверяющий личность документ (внутренний, заграничный или дипломатический паспорт);
• декларация 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн, а также заявление на возврат налога;
• документы, подтверждающие доходы собственника жилья;
• документы, которые подтверждают, что собственник уплатил сумму, равную подоходному налогу от стоимости жилья, государству.

Налоговые вычеты, согласно законодательству, не смогут быть возвращены в следующих ситуациях:

• если недвижимость приобрели на деньги работодателя;
• если недвижимость приобрели на деньги, полученные за рождение второго и последующего ребёнка;
• если недвижимость приобрели на деньги из местного бюджета.

Помимо этого, трудовые и семейные отношения также не допускают возврата денег. Если между собственником жилья и новым собственником трудовые отношения или если они приходятся друг другу братом и сестрой, матерью и сыном или дочерью, законным представителем и опекуном, вернуть деньги не получится.

Виды расходов

Перечислим расходы, которые учитываются при возврате собственнику налога (помимо собственно покупки земельного участка или любого другого недвижимого имущества).

Вы можете обратиться с заявлением о возврате денег, если потратили их:

• на оплату разработки проекта и сметы;
• на покупку строительных и отделочных материалов при предшествующей этому покупке дома или квартиры без отделки;
• на оплату услуг по завершении строительных работ, которые не были окончены до покупки, и отделки;
• на подключение к сетям водо- и газо- и электроснабжения, а также проведение канализационной системы.

В случае перепланировки, реконструкции, восстановительного ремонта жилья собственник оплачивает стоимость работ самостоятельно.

Размер суммы, на которую можно рассчитывать

Несмотря на ежегодное внесение различных поправок в Налоговый кодекс РФ, основной размер выплат собственнику жилья, потребовавшему возврата части денег за покупку недвижимости, остаётся неизменным.

Последние поправки в налоговое законодательство и систему налогообложения изменили размер максимальных выплат, которые можно получить при совершении операции по покупке недвижимости в ипотеку.

Отметим наиболее важные изменения в этой связи:

• государство выплачивает подоходный налог, вычитающийся не из суммы, которая равна стоимости квартиры или дома, а из окончательной стоимости жилья, составленной из собственно цены и годовых, прописанных в договоре с банком;
• если собственник жилья приобрёл квартиру или дом позднее даты 1 января 2014 года, он имеет право требовать у государства получения налогового вычета, сумма которого не должна быть равна сумме более трёх миллионов рублей.

Основные документы

Помимо этих документов, перечисленных выше, понадобятся:

• заявление на возврат налога (с указанием расчётного счёта банка, куда следует перевести деньги);
• договор купли-продажи недвижимости;
• копия свидетельства о государственной регистрации права собственности;
• заверенная копия акта приёма-передачи жилья.

Дополнительные документы

Помимо основного пакета документов, понадобятся другие (это зависит от частного случая купли-продажи).

Ниже перечислены те документы, которые стоит предъявить в случае покупки недвижимого имущества:

• копия договора о приобретении жилья;
• копия свидетельства о государственной регистрации права на жильё или копия акта о передаче жилья;
• пакет документов — квитанции, чеки, банковские выписки, – подтверждающих оплату стоимости жилья.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена по ипотеке

В случае если собственник приобретает недвижимое имущество в кредит или берёт для этой операции ипотеку, он, собственник жилья, предоставляет:

• копия кредитного или ипотечного договора;
• копия графика погашения кредита;
• справка из банка особой формы о выплаченных за календарный год процентах по кредиту;
• квитанции, чеки и выписки, которые подтверждают ежемесячную оплату банку.

Обратите внимание, что в налоговом законодательстве изменились суммы, которые сегодня государство готово вернуть в случае приобретения собственником недвижимого имущества в ипотеку.

Документы, которые понадобятся для возвращения денег за ремонт и отделку

Чтобы вернуть деньги после покупки материалов и оплаты ремонтных и отделочных работ, необходимо предоставить квитанции и чеки, полученные при оплате этих работ. Старайтесь сохранять все платёжные документы.

Документы, которые понадобятся при строительстве после совершения покупки

Случай самостоятельного строительства следует рассматривать при покупке земельного участка без имеющихся на нём строительных объектов.

Собственник земельного участка перед тем, как обратиться в налоговую инспекцию, должен получить:

• копию разрешения на строительство;
• заверенное обязательство по окончании строительства оформить новый жилой объект как предмет недвижимости.

К этим документам уже по окончании строительных работ собственник должен приложить квитанции и платёжные документы, которые он получил после приобретения необходимых строительных материалов и оплаты услуг строительных компаний или групп. Старайтесь сохранять все необходимые платёжные документы.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена супружеской парой

Чтобы вернуть стоимость вычета при покупке недвижимого имущества семейной парой, необходимо предоставить следующий пакет документов:

• Копия свидетельства о браке;
• Оригинал соглашения между супругами о распределении. Сегодняшнее законодательство не требует предоставления этого пакета документов в случае, если сумма налога составляет более, чем четыре миллиона рублей. Если сумма меньше четырёх миллионов рублей, собственники предоставляют необходимые и вышеперечисленные пакеты документов.

Документы, которые понадобятся, если покупка совершена на ребёнка

Если родители оформляют часть квартиры или дома на несовершеннолетнего члена семьи — дочь или сына, – они обязаны предоставить копию свидетельства о рождении этого ребёнка.

Документы, которые понадобятся пенсионерам

Так как пенсии в нашей стране не облагаются подоходным налогом, люди пенсионного возраста, которые в последние месяцы приобрели жильё, не могут вернуть вычет. Однако есть несколько отступлений от этого правила.

Документы, которые понадобятся в случае подачи за другого человека

Чтобы получить деньги другого человека после совершения им покупки жилья, необходимо иметь нотариально заверенную доверенность этого человека с его согласием на совершение платёжной операции.

Как и где заверить необходимые документы

Проследите за тем, чтобы все документы были поданы в том виде, который требует сегодняшнее законодательство. Декларация 3-НДФЛ заполняется онлайн, а заявление на возврат налога в письменном виде. Помимо этого, справку о доходах собственника и уплаченных банку процентах вместе со всеми банковскими выписками следует подавать оригинальными.

Другие документы следует оставить при себе и подать в виде копий. Обратите внимание на те страницы, которые необходимы, и также на то, что большинство документов следует заверить. Можно заверить у нотариуса, но вполне достаточно и своей подписи и слов «Копия верна». Копии чаще всего не возвращаются, поэтому оставьте оригиналы тех документов, которые могут вам впоследствии понадобиться, у себя.

Обращаем внимание на то, что документы лучше подавать лично, а не по почте, чтобы сотрудники налоговой инспекции сразу проверили наличие и правильность заполнения всех документов, а не писали Вам письма.

Когда следует начинать оформление

Мы уже описывали два способа возврата налога:

• путём обращения в налоговую инспекцию;
• путём обращения к работодателю или нескольким работодателям (если таковой случай имеется).

В первом случае необходимо подождать, пока закончится календарный год и начнутся трудовые будни нового года, и подавать документы в первые рабочие дни нового года. Других условий на данный момент нет, поэтому придётся подождать. Главное — сохранить терпение.

Если Вы выбрали второй случай, его можно осуществить в любой день. Правда, вполне возможно, на одном из этапов — в налоговой инспекции или в бухгалтерии той организации, где работаете, – с трудностями, но ко всему необходимо быть готовым.

После завершения оформления всех бумаг и документов, передающих в собственность недвижимое имущество, можно обратиться к государству с требованием возврата части потраченных на покупку, строительные или отделочные работы денег. От государства при соблюдении всех условий со своей стороны можно получить не более 13% от стоимости имущества на каждого собственника.

Деньги можно вернуть посредством налоговых инспекторов — для этого необходимо дождаться первых рабочих дней нового календарного года. Также есть способ возврата денег посредством работодателя, что можно сделать в любой удобный для вас момент.

Пакет документов, которые подаются после написания заявления, достаточно широк и уникален для каждого особенного случая, поэтому не забудьте никакой из вышеописанных документов. Обратите внимание на подачу оригиналов и копий — последние должны быть лично или нотариально заверены.